Taxation laws

第一章 税法概论
第一节 税法的概念
第二节 税法构成要素
第三节 税收立法与税法的实施
第四节 我国现行税法体系
第五节 税款征收管理权
自测题

第二章 增值税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围
第三节 税率与征收率
第四节 一般纳税人应纳税额的计算
第五节 小规模纳税人应纳税额的计算
第六节 特殊经营行为的税务处理
第七节 进口货物征税
第八节 出口货物退（免）税
第九节 税收优惠
第十节 征收管理
第十一节 增值税专用发票的使用及管理
第十二节 综合案例分析
自测题

第三章 消费税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围与税目
第三节 税率
第四节 生产销售环节 应纳消费税的计算
第五节 自产自用应纳消费税的计算
第六节 委托加工环节 应税消费品应纳税额的计算
第七节 进口环节 应纳消费税的计算
第八节 出口应税消费品退（免）税
第九节 征收管理
第十节 综合案例分析
自测题

第四章 营业税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围与税目
第三节 税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 几种特珠经营行为的税务处理
第六节 税收优惠
第七节 征收管理
第八节 综合案例分析
自测题

第五章 城市维护建设税法
第一节 纳税义务人
第二节 税率
第三节 计税依据
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
第七节 综合案例分析
附：教育费附加的有关规定
自测题

第六章 关税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税对象
第三节 进出口税则
第四节 原产地规定
第五节 关税完税价格
第六节 应纳税额的计算
第七节 税收优惠
第八节 征收管理
第九节 综合案例分析
自测题

第七章 资源税法
第一节 纳税义务人
第二节 税目与税率
第三节 计税依据
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
自测题

第八章 土地增值税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围
第三节 税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
第七节 综合案例分析
自测题

第九章 城镇土地使用税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围
第三节 税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
自测题

第十章 房产税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围
第三节 税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
自测题

第十一章 车船税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税范围
第三节 税目与税率
第四节 应纳税额的计算与代收代缴
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
自测题

第十二章 印花税法
第一节 纳税义务人
第二节 税目
第三节 税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
第七节 综合案例分析
自测题

第十三章 契税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税对象
第三节 税率
第四节 应纳税额的计算
第五节 税收优惠
第六节 征收管理
自测题

第十四章 企业所得税法
第一节 纳税义务人
第二节 征税对象
第三节 税率
第四节 应纳税所得额的计算
第五节 资产的税务处理
第六节 应纳税额的计算
第七节 税收优惠
第八节 源泉扣缴
第九节 特别纳税调整
第十节 征收管理
第十一节 综合案例分析
自测题

第十五章 个人所得税法
第一节 纳税义务人
第二节 所得来源地的确定
第三节 征税范围
第四节 税率
第五节 应纳税所得额的规定
第六节 应纳税额的计算
第七节 税收优惠
第八节 境外所得的税额扣除
第九节 征收管理
第十节 综合案例分析
自测题

第十六章 税收征收管理法
第一节 税收征收管理法概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 法律责任
第六节 综合案例分析
自测题

第十七章 税务行政法制
第一节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
第四节 综合案例分析
自测题
自测题参考答案
参考文献