纳税筹划宝典

前言
第一篇 纳税筹划知识准备
第1章 纳税筹划基础知识
1.1 纳税筹划产生的原因
1.2 我国纳税人的权利
1.3 我国纳税人的义务
1.4 企业有权进行纳税筹划
第2章 纳税筹划法律知识
2.1 税法
2.2 税收征管法
2.3 税务行政复议
2.4 税务行政诉讼
2.5 税务行政赔偿
2.6 合同法
第3章 纳税筹划征管知识
3.1 税务登记
3.2 账簿、凭证管理
3.3 发票管理
3.4 纳税申报
3.5 税款征收
3.6 税务检查
第4章 纳税筹划中介知识
4.1 寻求专家指导
4.2 税务中介机构
4.3 注册税务师
4.4 税务代理的范围与形式
4.5 税务代理的法律关系与责任
4.6 日本税理士制度简介
第5章 纳税筹划会计知识
5.1 新会计法简介
5.2 复式记账法
5.3 财务会计报表
5.4 增值税的会计处理
5.5 消费税的会计处理
5.6 营业税的会计处理
5.7 企业所得税的会计处理
5.8 其他税种的会计处理
第二篇 纳税筹划操作平台
第6章 纳税筹划原理
6.1 纳税筹划的内容
6.2 避税筹划
6.3 节税筹划
6.4 转嫁筹划
6.5 逃税与避税的比较研究
6.6 避税与节税的比较研究
6.7 转嫁筹划的特征研究
第7章 纳税筹划目标分析
7.1 直接减轻税收负担
7.2 获取资金时间价值
7.3 实现涉税零风险
7.4 提高自身经济效益
7.5 维护主体合法权益
第8章 价格平台
8.1 价格平台概述
8.2 价格平台筹划方法
8.3 价格平台模型分析
8.4 价格平台筹划案例
8.5 价格平台点评
第9章 优惠平台
9.1 优惠平台概述
9.2 优惠平台筹划方法
9.3 优惠平台筹划案例
9.4 优惠平台点评
9.5 最新税收优惠政策
第10章 漏洞平台
10.1 漏洞平台概述
10.2 漏洞平台筹划方法
10.3 漏洞平台筹划案例
10.4 漏洞平台点评
第11章 空白平台
11.1 空白平台概述
11.2 空白平台筹划方法
11.3 空白平台筹划案例
11.4 空白平台点评
第12章 弹性平台
12.1 弹性平台概述
12.2 弹性平台筹划方法
12.3 弹性平台筹划案例
12.4 弹性平台点评
第13章 规避平台
13.1 规避平台概述
13.2 规避平台筹划方法
13.3 规避平台筹划案例
13.4 规避平台点评
第三篇 现代企业纳税筹划
第14章 企业设立的纳税筹划
14.1 组织形式的筹划
14.2 投资行业的筹划
14.3 注册地点的筹划
14.4 投资方式的筹划
第15章 企业筹资与投资的纳税筹划
15.1 筹资渠道的筹划
15.2 租赁方式的筹划
15.3 筹资利息的筹划
15.4 投资结构的筹划
15.5 投资过程的筹划
15.6 固定资产投资的筹划
第16章 企业采购的纳税筹划
16.1 购货规模与结构的筹划
16.2 购货单位的筹划
16.3 购货时间的筹划
16.4 结算方式的筹划
16.5 购货合同的筹划
第17章 企业销售的纳税筹划
17.1 产销规模的筹划
17.2 产销结构的筹划
17.3 产品价格的筹划
17.4 销售收入实现时间的筹划
17.5 销售方式的筹划
17.6 销售地点的筹划
第18章 企业内部核算的纳税筹划
18.1 存货计价方式的筹划
18.2 固定资产折旧的筹划
18.3 技术改造时机的筹划
18.4 费用分摊的筹划
第19章 企业产权重组的纳税筹划
19.1 企业分立的筹划
19.2 企业合并的筹划
19.3 企业清算的筹划
第四篇 具体税种纳税筹划
第20章 增值税的纳税筹划
20.1 适当选择纳税人身份
20.2 分散经营筹划法
20.3 联合经营筹划法
20.4 创造条件进行挂靠
20.5 折扣销售与折让销售
20.6 巧妙进行混合销售
20.7 兼营销售的技巧
20.8 适当价格销售已用物品
20.9 补偿贸易筹划法
20.10 充分利用税收优惠政策
第21章 营业税的纳税筹划
21.1 兼营销售与混合销售
21.2 选择适当的销售价格
21.3 建筑工程承包的筹划
21.4 利用营业额的节税方法
21.5 运输企业节税方法
21.6 建筑安装企业节税方法
21.7 金融保险企业节税方法
21.8 转让无形资产和销售不动产的筹划
第22章 消费税的纳税筹划
22.1 转让定价的巧妙运用
22.2 包装物节税筹划策略
22.3 利用计算公式筹划法
22.4 兼营销售应分别核算
22.5 连续生产应税消费品的筹划
22.6 委托加工企业节税方法
22.7 进口商品时的节税筹划
第23章 企业所得税的纳税筹划
23.1 信托筹划法
23.2 租赁筹划法
23.3 固定资产折旧的筹划
23.4 利用坏账损失的筹划
23.5 巧用亏损弥补筹划法
23.6 选择适当的股票投资核算方式
23.7 充分利用税收优惠政策
23.8 利用税收协定的筹划
23.9 巧妙利用国际避税地
23.10 利用临界点的筹划
第24章 进出口关税的纳税筹划
24.1 优惠税率筹划法
24.2 进口货物完税价格的筹划
24.3 出口货物完税价格的筹划
24.4 进口环节增值税节税筹划
24.5 反倾销锐的节税筹划
24.6 巧用保税制度
24.7 回国探亲的关税筹划
24.8 纳税时间的节税筹划
第25章 个人所得税的纳税筹划
25.1 工资、薪金所得的纳税筹划
25.2 个体经营者生产、经营所得的筹划
25.3 劳务报酬所得的筹划
25.4 稿酬所得的筹划
25.5 利息、股息和红利所得的筹划
25.6 涉外所得的筹划
25.7 其他纳税筹划技巧
第26章 其他税种的纳税筹划
26.1 土地增值税的纳税筹划
26.2 资源税的纳税筹划
26.3 车船使用税的纳税筹划
26.4 印花税的纳税筹划
26.5 契税的纳税筹划
26.6 国外纳税筹划技巧
第五篇 纳税筹划案例点评
第27章 增值税纳税筹划案例点评
27.1 如何订立涉税合同
27.2 适当价格销售已用物品
27.3 巧用身份省税款
27.4 货币时间价值应重视
27.5 选择适当的代销方式
第28章 消费税、营业税纳税筹划案例点评
28.1 成套销售未必好
28.2 抓紧税收优惠不放松
28.3 让纳税义务适时发生
28.4 巧用营业额省税
28.5 选择最佳折算率
28.6 定价越高越好吗
第29章 企业所得税纳税筹划案例点评
29.1 利润相同,税款悬殊
29.2 分散经营
29.3 损失列支有技巧
29.4 职工福利增加的背后
29.5 合理利用优惠政策
29.6 巧用常设机构进行筹划
第30章 关税纳税筹划案例点评
30.1 构建中介国际贸易公司
30.2 构建中介国际许可公司
30.3 转让定价的妙用
30.4 “高进低出”慎防调整
30.5 构建复合金融公司
30.6 零部件进口省关税
30.7 迷人的避税地
第31章 个人所得税纳税筹划案例点评
31.1 巧妙设计劳务合同
31.2 正确理解公益捐赠
31.3 收入不均时怎么办
31.4 小小证明省税千元
31.5 利用住房节省税款
31.6 居民身份的筹划
第32章 其他纳税筹划案例点评
32.1 下岗职工如何利用税收优惠
32.2 条件相符,莫忘程序
32.3 谨慎使用税负转嫁
32.4 巧纳土地增值税
32.5 别了,预提所得税
参考文献