兖州煤业股份有限公司鲍店煤矿实践与探索

第一章 本书研究的背景及意义
第一节 煤炭行业发展现状及其特殊性
第二节 我国煤炭企业内部控制的发展现状
第三节 风险导向的煤炭企业内部控制的研究意义

第二章 鲍店煤矿风险导向内部控制构建的必要性
第一节 充州煤业股份有限公司鲍店煤矿概况
第二节 鲍店煤矿发展中面临的主要风险
第三节 鲍店煤矿内部控制建设及完善的必要性

第三章 鲍店煤矿风险导向内部控制的构建
第一节 风险导向内部控制的目标
第二节 风险导向内部控制构建的原则
第三节 风险导向内部控制构建考虑的因素
第四节 风险导向内部控制构建过程及整体框架

第四章 鲍店煤矿风险导向内部控制的内部环境
第一节《企业内部控制基本规范》及指引对控制环境的要求
第二节 组织架构
第三节 人力资源
第四节 社会责任
第五节 企业文化
第六节 内部审计

第五章 鲍店煤矿的风险评估
第一节《企业内部控制基本规范》及鲍店煤矿对风险评估的要求
第二节 风险管理的目标设定
第三节 风险的识别
第四节 风险的分析
第五节 经营风险的应对
第六节 风险评估实践

第六章 鲍店煤矿的控制活动
第一节《企业内部控制基本规范》及鲍店煤矿对控制活动的要求
第二节 控制活动责任主体及控制方法
第三节 主要经济活动的控制措施
第四节 经营责任目标考核

第七章 鲍店煤矿的信息与沟通
第一节《企业内部控制基本规范》对信息与沟通的要求
第二节 加强信息与沟通对鲍店煤矿的重要意义
第三节 内部的信息与沟通
第四节 外部的信息与沟通

第八章 鲍店煤矿的内部监督
第一节《企业内部控制基本规范》对内部监督的要求及必要性
第二节 内部控制监督体系的构建
第三节 加强总会计师职责管理
第五节 健全煤矿内部审计监督机制

第九章 鲍店煤矿内部控制的自我评价
第一节 煤炭企业实施内部控制自我评价的重要意义
第二节 煤炭企业内部控制自我评价体系的基本框架
第三节 内部控制自我评价指标体系的构建和评价
第四节 内部控制自我评价报告
附录 煤炭企业内部控制自我评价指标体系四、五、六、七层次评价指标
参考文献