企业内部控制配套指引解读与案例分析

第一章 组织架构
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三部分 企业内部控制应用指引的案例

第二章 发展战略
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三部分 企业内部控制应用指引的案例

第三章 人力资源
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、人力资源概述和人力资源风险防范
二、人力资源的引进与开发
三、人力资源的使用和退出
第三部分 企业内部控制应用指引的案例

第四章 社会责任
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、社会责任概述
二、我国企业在履行社会责任中存在的风险
三、推动企业履行社会责任的执行
四，加强对企业覆行社会责任的督导
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
一、安全生产案例
二、产品质量案例
三、环境保护案例
四、促进就业与员工权益保护案例

第五章 企业文化
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、企业文化概述
二、企业实行企业文化管理应关注的风险
三、企业文化的建设程序
四、企业文化建设中的注意事项
五、企业文化的评估
六、企业文化评估的注意事项
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
一、企业文化建设的有关案例
二、企业文化整合的有关案例

第六章 资金管理
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、资金管理概述
二、筹资管理
三、投资管理
四、营运资金管理
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
一、筹资活动内部控制案例
二、投资活动内部控制案例
三、营运资金管理内部控制案例：杰克公司的出纳员

第七章 采购业务
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、采购业务概述
二、采购业务内部控制的目标
三、采购业务内部控制应遵循的原则
四、采购业务内部控制存在的风险
五、采购业务的执行
六、采购及付款业务的风险应对
七、采购业务的内部控制应注意的问题
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第八章 资产管理
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解

一、资产管理概述
二、存货管理
三、固定资产管理
四、无形资产管理
第三部分企业内部控制应用指引的案例
一、存货内部控制的案例
二、固定资产内部控制的案例
三、无形资产内部控制的案例

第九章 销售业务
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、销售业务概述
二、企业销售业务中应关注的风险
三、企业销售业务流程控制
四、销售合同签订中的控制
五、销售货款收回中的控制
六、销售业务中的信用管理
七、销售折让与销售退回中的控制
第三部分 企业内部控制应用指引的案例

第十章 研究与开发
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、研究与开发概述
二、研究与开发应当关注的风险
三、研究与开发的风险应对
第三部分 企业内部控制应用指引的案例

第十一章 工程项目
第一部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、工程项目的概述
二、工程项目的主要业务控制
……
第十二章 担保业务
第十三章 业务外包
第十四章 财务报告
第十五章 全面预算
第十六章 合同管理
第十七章 内部信息传递
第十八章 信息系统
第十九章 企业内部控制评价指引
第二十章 企业内部控制审计项目