企业内部控制制度设计操作指南

　　第一章 内部控制概述
　　 第一节 内部控制的概念
　　 第二节 内部控制制度的产生与发展
　　 第三节 我国内部控制制度的形成
　　 第四节 我国内部控制制度框架体系
　　 第五节 内部控制制度的设计
　　第二章 内部环境制度设计
　　 第一节 组织架构设计
　　 第二节 发展战略制度设计
　　 第三节 人力资源制度设计
　　 第四节 社会责任制度设计
　　 第五节 企业文化设计
　　第三章 资金活动内部控制制度设计
　　 第一节 资金活动业务流程描述
　　 第二节 资金活动主要风险点分析
　　 第三节 资金活动关键控制措施设计
　　第四章 采购业务内部控制制度设计
　　 第一节 采购业务流程描述
　　 第二节 采购业务主要风险点分析
　　 第三节 采购业务关键控制措施设计
　　第五章 资产管理内部控制制度设计
　　 第一节 存货管理内部控制制度设计
　　 第二节 固定资产管理内部控制制度设计
　　 第三节 无形资产管理内部控制制度设计
　　第六章 销售业务内部控制制度设计
　　 第一节 销售业务流程描述
　　 第二节 销售业务主要风险点分析
　　 第三节 销售业务关键控制措施设计
　　第七章 研究与开发内部控制制度设计
　　 第一节 研究与开发业务流程描述
　　 第二节 研究与开发主要风险点分析
　　 第三节 研究与开发关键控制措施设计
　　第八章 工程项月内部控制制度设计
　　 第一节 工程项目业务流程描述
　　 第二节 工程项目主要风险点分析
　　 第三节 工程项目关键控制措施设计
　　第九章 担保业务内部控制制度设计
　　 第一节 担保业务流程描述
　　 第二节 担保业务主要风险点分析
　　 第三节 担保业务关键控制措施设计
　　第十章 业务外包内部控制制度设计
　　 第一节 业务外包业务流程描述
　　 第二节 业务外包主要风险点分析
　　 第三节 业务外包关键控制措施设计
　　第十一章 财务报告内部控制制度设计
　　 第一节 财务报告业务流程描述
　　 第二节 财务报告主要风险点分析
　　 第三节 财务报告关键控制措施设计
　　第十二章 全面预算内部控制制度设计
　　 第一节 全面预算业务流程描述
　　 第二节 全面预算主要风险点分析
　　 第三节 全面预算关键控制措施设计
　　第十三章 合同管理内部控制制度设计
　　 第一节 合同管理业务流程描述
　　 第二节 合同管理主要风险点分析
　　 第三节 合同管理关键控制措施设计
　　第十四章 内部信息传递内部控制制度设计
　　 第一节 内部信息传递业务流程描述
　　 第二节 内部信息传递主要风险点分析
　　 第三节 内部信息传递关键控制措施设计
　　第十五章 信息系统内部控制制度设计
　　 第一节 信息系统业务流程描述
　　 第二节 信息系统主要风险点分析
　　 第三节 信息系统关键控制措施设计
　　第十六章 内部控制评价制度设计
　　 第一节 内部控制评价概述
　　 第二节 内部控制评价流程与方法
　　 第三节 内部控制缺陷及其认定
　　 第四节 内部控制评价报告
　　主要参考文献