资产负债管理最新技术

第1章 金融衍生产品的现状
Ⅰ 衍生产品交易的分类和风险
1 衍生产品交易的分类
2 衍生产品交易的风险
Ⅱ 从数据看衍生产品市场的现状
1 从虚拟本金看衍生产品市场
2 从期间损益看日本的掉期市场
3 从风险暴露看衍生产品的风险
4 交易的集中度
5 融资业务与衍生产品交易的风险比较
6 衍生产品业务作为收益来源的重要性
Ⅲ 亏损事件的研究及教训
1 杠杠掉期
2 抵押证券担保债务证书与回购协议
3 外汇期货交易
4 亏损事件的教训
第2章 关于金融衍生产品的辩论及其发展方向
Ⅰ 限制衍生产品交易争论的历史
1 限制论的起源期（～1993年12月）
2 限制论的发展期（1994年1月～4月）
3 限制论的白热化时期（1994年4月～12月）
4 1995年1月以后
Ⅱ 对争论的整理
1 法律限制赞成派的主张
2 自主管理论者的主张
Ⅲ 日本对衍生产品交易的限制
1 日本有关限制争论的特征
2 日本衍生产品交易限制争论的历史
3 日本银行与大藏省的动向
4 日本银行考察和大藏省检查中有关衍生产品交易部分的要点
Ⅳ 今后的方向
第3章 风险管理体制的建立
Ⅰ 风险管理体制的设计
1 衍生产品交易与传统金融业务的风险的性质
2 风险管理体制的设计要点
Ⅱ 组织的建构
1 组织建构的基本思路
2 具体的风险管理组织和体制
Ⅲ 制定明文规定的制度
1 明文规定的意义
2 明文规定的内容
3 明文规定的实例
Ⅳ 头寸规则的设定
1 头寸限额（市场风险管理额度）的设定要点
2 头寸限额指标举例
1 授信管理
Ⅴ 与授信有关的规则、报告格式
2 报告的格式
Ⅵ 紧急对策
1 应对的程序
2 应对危机
Ⅶ 衍生产品风险管理与资产负债管理
1 衍生产品风险管理与银行资产负债管理
2 完善资产负债管理体制的要点
3 统一的风险管理指标的重要性
4 资产负债管理的发展阶段与风险管理方法的变迁
第4章 市场风险管理
Ⅰ 市价评估
1 现金流量评估的基础
2 掉期的评估
3 掉期期权的评估
4 封顶交易与保底交易的评估
5 布莱克·舒尔茨模型存在的问题
Ⅱ 风险暴露管理
1 德尔塔基点价值
2 债券期货换算
3 网格敏感度
4 变动率
5 其他风险指标
6 如何制作和阅读市场风险报告
Ⅲ 风险价值
1 风险价值的必要性
2 风险价值的定义
3 风险价值与统计学
4 风险价值的计算步骤（相关型）
5 其他风险价值计算模型
6 风险价值的局限
［补充］分布的正态性的检验
1 定性分析
2 利用尖度和歪度进行正态性检验
第5章 信用风险管理
序 关于信用风险管理
Ⅰ 衍生产品交易中的信用风险
1 信用风险与金融机构
2 信用风险的种类
Ⅱ 信用风险管理的实践
1 信用风险管理的程序与规则
2 信用风险管理机构
3 信用风险的计测方法
4 按交易对手汇总信用风险［抵消］（B）
5 对违约率的考虑
6 控制信用风险
7 信用风险管理报告
Ⅲ 从控制信用风险到灵活运用信用风险
第6章 法律事务管理
Ⅰ 衍生产品与法律风险
Ⅱ 日文合同书的注意事项
1 融资与掉期交易的不同
2 基本合同书与个别交易合同书
3 基本合同书（日文）
Ⅲ 英文合同书的注意事项
1 国际掉期与衍生产品协会基本合同书
2 国际掉期与衍生产品协会87年版合同书的构成
3 从87年版合同书到92年版合同书
Ⅳ 抵消的法律事务
1 日本的抵消
2 国际掉期与衍生产品协会87年版合同书对抵消的处理
第7章 税务·会计·业务管理
Ⅰ 关于会计和税务处理的基本思路
1 会计处理
2 税务处理
Ⅱ 套利会计与市价会计
1 套利会计
2 市价会计
Ⅲ 信息披露
1 日本的信息披露
2 海外有关信息披露的动向
Ⅳ 操作风险
1 操作风险的含义
2 减少操作风险
Ⅴ 最终用户业务管理实务（供参考）
1 交易的登记
2 市场风险的评估和管理
3 信用风险的管理
4 操作风险的管理
译者后记