Value added risk management in financial institutions:leveraging Basel II & risk adjusted performance measurement

作者：  戴维·P. 贝尔蒙特(David P. Belmont)著;洪凯，李华罡，余黎峰译

出版社：中国人民大学出版社,2009

简介：　　金融机构中管理者对风险管理价值的一般看法是基于风险管理的主要作用在于避免损失的信条。然而，风险管理发展极快，它现在可以解决像优化风险回报这样更加战略性的问题。统计、数学和金融技术伴随着这种发展，当这些技术应用于实际时，它们将带来不相称的高风险回报。 　　 如果金融机构必须要对风险管理系统进行重大投资，以此满足《巴塞尔协议II》中的监管资本计算要求，本书给出了如何充分利用这种投资来提炼股东价值。详细描述和解释的关键概念包括： 　　 ●资本的机会成本 　　 ●经济利润 　　 ●风险调整的资本收益 　　 ●经济资本测算及其与经济资本配 　　 置之间的关系 　　 ●资本结构 　　 ●资本预算 　　 本书通过分析几个一流金融机构的案例，深入讨论和展示了如何在寻求优化股东回报的管理战略制定过程中使用风险调整的绩效信息。最后，本书还解决了实践激励和技术挑战问题，并且给出了克服这些挑战的合乎实际的建议。 　　 本书的主要目的是描述这些技术，说明它们的应用，并讨论它们在金融机构管理中的战略价值。