证券业务规范文本

作者：  饶晓，靳斌编写

出版社：中国人民大学出版社,2002

简介：本书汇集了目前国内证券市场上有关股票、基金和债券业务的规范文本，共分四部分：第一 部分是股票篇，主要包括股票的首次发行、上市后的配股及增发，相关重要信息披露和公告等方面的内容；第二部分是基金篇，主要包括封闭式基金的招募、上市和扩募，以及华安创 新开放式基金的招募说明书；第三部分是债券篇，主要包括可转债的募集、发行与转股以及企业债券的发行上市；第四部分是附录，这部分包括了投资价值分析报告和对MBO（管理层收购）的分析。在选编过程中，我们本着以下原则：一是时效性，这些文本都是按照目前国家证券监管部门对证券业务最新规范要求编写的。比如我们选用的《北京用友软件股份 有限公司首次公开发行股票招股说明书》就是按照中国证监会有关证券发行核准制的最新要求编制，并在证监会指定的媒体公开披露过。今年，证监会开始要求上市公司披露季度报表 ，特别是ST、PT类上市公司，因此我们有意识地选择了三家上市公司进行对比。二是统一性 ，在选编中我们尽量选用有代表性的公司来反映证券操作业务过程。比如泰和基金包括了《 招募说明书》、《上市公告书》一直到《年报》的披露。三是重要性，我们充分考虑了所选 文本的代表性和重要性，但由于篇幅所限，在不影响读者对规范性文本的阅读和理解的前提 下，我们酌情省略了文本中的一些内容，敬请读者注意。另外随着国内证券市场的快速发展 ，相关证券法律、法规的不断完善，今天的规范在明天就有可能是不够规范，请读者在参阅本书时注意这个问题。 本书与本系列教材中的法律、法规分册结合起来阅读，将有助于掌握这些规范文本的内容及撰写要求，更有利于理解相关法律、法规的精髓，可以说本书是这些法律、法规在实践中的具体运用。我们相信，无论是上市公司、证券公司还是从事教学研究，本书都会提供有益的 帮助。