Financial accounting

作者：  罗伯特·利比(Robert Libby)，帕特里夏·A. 利比(Patricia A. Libby)，丹尼尔·G. 肖特(Daniel G. Short)著;徐经长主译

出版社：中国人民大学出版社,2006

简介：本书历经三个版本，是美国市场上公认最有趣、最紧跟时代发展的会计学教科书。本书编者致力于提升财务会计课程的相关性和趣味性，介绍前沿性的科技辅助手段以帮助有着不同学习习惯的学生。《财务会计学》（第四版）具有一下特点： 　　●相关性。编者通过在每一章中使用现实世界的焦点公司来教授基本的会计概念，从而使财务会计变得生动形象。通过学习本书，学生会知道为什么会计是重要的，以及企业如何运用会计信息来做决策。 　　●明晰性。学生对这本教材的喜爱，同样源于教材在编写上的生动有趣。第四版对教材各部分内容安排进行了精简和合理化重组，同时保证有效地涵盖了所有重要话题。 　　●内容丰富。以话题研究和处理年报案例的Excel模板为特色，通过互动练习和自我测试等几个模块使学生积极地参与和体会财务会计课程的学习过程。? 　　罗伯特?利比（Robert?Libby）?科内尔大学约翰逊研究生管理学院的管理学教授，注册会计师，讲授财务会计的入门课程。曾在伊利诺伊大学、宾夕法尼亚州立大学、得克萨斯大学、芝加哥大学以及密歇根大学任教，2000年被评为AAA级的杰出教育家。他在《会计研究》等杂志发表了大量论文，更多>>

Fundamentals of financial accounting

作者：  (美)弗雷德·菲利普斯(Fred Phillips)，(美)罗伯特·利比(Robert Libby)，(美)帕特利夏·利比(Patricia libby)著;崔学刚译

出版社：北京大学出版社,2010

简介：　　富有魅力的写作手法。在保持严谨的同时，本书以对话式的风格、来自日常生活的幽默例子介绍了相关财务会计知识。 　　 学生熟悉的重点公司。本书精心地挑选了学生们所重点关注的公司，以实际公司的财务决策和财务报表为例来讲解基础会计概念，使得财务会计形象而生动，以进一步提高学生们的参与度。 　　 加强式学习。本书使用了几种工具帮助学习，如“辅导员提示”和“你应该知道”等栏目，以使学生加强对概念的理解并提供新的视野。 　　 丰富的练习材料和教辅资源。本书没有将阅读看做一个被动的过程；章节后面的丰富练习材料提供了让学生将正文中的内容联系起来的宝贵机会，以帮助他们消化正文中的内容并将其应用于观实背景中，同时也给教师提供了活跃课堂和供讨论的素材。此外，本书的在线学习中心(www.mhhe.com/phillipsze)和在线课程管理系统提供了丰富的教辅资源。

Stock index deriv atives

作者：  唐衍伟，陈刚著

出版社：科学出版社,2009

简介：本书第1、2、3章主要对股指期货、股指期权的基本概念、运作机制进行综述，包括：对股票指数编制的基本原则、计算方法和国内外主要股票指数进行了介绍；对股指期货的产生与发展、股指期货的基本功能与市场组织结构、交易流程进行了系统阐述，并对沪深300和新华富时A50股指期货合约进行了介绍；对股指期权的原理、基本类型、价格构成进行了分析。第4、5、6、7、8、9、10章主要对股指期货、股指期权、ETF的投资策略进行研究分析，包括：股指期货定价原理、股指期货套期保值原理及最优套期保值比、跨期与跨市套利、期现套利与模拟投资组合构建；股指期权定价原理、基本交易策略、股指期权套期保值与套利；ETF；程序化交易；风险管理。其中的关键技术包括：（1）股指期货定价原理：完全市场与非完全市场假设条件下定价模型；（2）最优套期保值比：投资组合避险理论（最小方差法、收益-风险法、均值-Gini系数法与广义均值-Gini系数法）、金融计量法（简单线性回归、线性回归误差修正模型、误差修正模型、单变量GARCH（1,1）模型、双变量向量误差修正模型（VECM、双变量GARCH（1,1）模型）、下方风险套期保值理论（下偏矩理论、最小VaR）；（3）最优套利比：在均值-方差框架下建立投资者效用函数，并在方差的计算中考虑多双量模型协整、双变量GARCH模型；（4）模拟投资组合的构建方法：完全复制法、市值加权法、分层市值加权法、抽样法、最小残差风险法和最小追踪误差法。第11、12、13章主要是关于股票指数衍生工具的应用，包括：投资组合保险策略及股指期货的应用、对冲基金及股票指数衍生工具的应用、资产出清策略。