企业内部控制理论与实务

作者：  赵顺娣，陈留平著

出版社：江苏大学出版社,2009

简介：本书分上下两篇，其中上篇为理论篇，包括国内外内部控制的发展情况、理论、目标、五大要素、设计与实施、信息披露和企业内部控制的评价与展望；下篇以中石化和扬州亚星公司为例，从控制目标、适用范围、控制活动和相关制度四个方面介绍了组织架构、人力资源、企业文化、全面预算、销售、采购、生产、存货、固定资产、无形资产、货币资金、筹资、对外投资、合同以及关联交易等方面的内部控制制度。